Общество с ограниченной ответственностью "НАХОДКА-3" ИНН:1215062922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48300941 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года165927340
12104 Запасы на конец предыдущего года9273400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5821441930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14419300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192200210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2002100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93925681480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256814800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93925681480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года256814800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87822751235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227512350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61293245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2932450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61293245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2932450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93925681480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года256814800
21103 Выручка за отчетный год656571555527
21104 Выручка за предыдущий год715555270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год618160385209
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год603852090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3841117318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11173180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3841117318
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11173180
23303 Проценты к уплате за отчетный год48900
23503 Прочие расходы за отчетный год1177758
23504 Прочие расходы за предыдущий год77580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2221040269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10402690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2221040269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10402690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НАХОДКА-3

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НАХОДКА-3

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НАХОДКА-3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-222)/Стоимость активов (939) = -23.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НАХОДКА-3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6181+0+0) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НАХОДКА-3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (384)/Выручка (6565) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НАХОДКА-3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-222)/Выручка (6565) = -3.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НАХОДКА-3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАХОДКА-3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАХОДКА-3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАХОДКА-3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НАХОДКА-3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.393

Индекс Альтмана Z = 18.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НАХОДКА-3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.15), коэффициент быстрой ликвидности (12.69), коэффициент текущей ликвидности (15.39), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (5.85%), рентабельность компании (-3.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НАХОДКА-3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить