ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИНЕРА" ИНН:1215063267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48301389 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года65278211061011
12104 Запасы на конец предыдущего года78211061011616
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1070339911231077
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года339911231077903
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14228465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22846580
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года890000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2626420323130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4203231321530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2626420324432287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4203244322871752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25025000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25025000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года587109200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109223000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8371342480647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1342480647701
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9571342332200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1342332200200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95713423320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13423322000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года832151916311440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151916311440700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года832151916310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1519163114400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2626420324432287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4203244322871752
21103 Выручка за отчетный год4075150672570913489
21104 Выручка за предыдущий год1506712830124984521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3488139001796213634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1390011424121423732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год587116777470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116714063560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7543900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год587109277470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10922303560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год587109277470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10922303320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58710927747-225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1092230292634
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год587109200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109223000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИНЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИНЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИНЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (587)/Стоимость активов (2626) = 22.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИНЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3488+0+0) = 16.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИНЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (587)/Выручка (4075) = 14.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИНЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (587)/Выручка (4075) = 14.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИНЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИНЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИНЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИНЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИНЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.468

Индекс Альтмана Z = 7.207

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИНЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (14.4%), рентабельность компании (14.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИНЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить