Общество с ограниченной ответственностью "Малютка" ИНН:1215063362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26307664 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31152841
11504 Основные средства на конец предыдущего года65284154
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3115280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6528410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года777194184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7194184152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года771211320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года711322170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108136160258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136160258235
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8410093140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10093140149
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года243667118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года366711886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2436670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36671180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108136160258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136160258235
21103 Выручка за отчетный год112311049591052
21104 Выручка за предыдущий год11049591052931
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1130458475937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1075475451931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-76464840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294846010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-729-360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29-361150
23503 Прочие расходы за отчетный год2622120
23504 Прочие расходы за предыдущий год2212012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-337-480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7-481150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-337-48115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-48115-12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малютка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малютка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малютка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33)/Стоимость активов (108) = -30.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малютка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1130+0+0) = -0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малютка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (1123) = -0.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малютка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33)/Выручка (1123) = -2.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малютка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малютка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малютка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малютка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малютка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.5

Индекс Альтмана Z = 3.842

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малютка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.21), коэффициент текущей ликвидности (3.21), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-0.62%), рентабельность компании (-2.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малютка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить