Общество с ограниченной ответственностью "Марийский бензин плюс" ИНН:1215063394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48301811 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года419874470468
11504 Основные средства на конец предыдущего года874470468482
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4198744700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8744704680
12103 Запасы на конец отчетного года2982268124694615
12104 Запасы на конец предыдущего года2681246846154614
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71493496843743021121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49684374302112117330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года711304189244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года304189244125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7518652669400880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5266940087259800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75605535434055826448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53543405572644822551
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55943403332326814664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40333232681466414645
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000700082162399
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000821623994000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12662621090749385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6210907393853906
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1966213210172900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1321017289117840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75605535434055826448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53543405572644822551
21103 Выручка за отчетный год53367527874170731425
21104 Выручка за предыдущий год52787417072991925367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36957349733272730815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34973327273081525213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164101781489800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178148980-8960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164101781489800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178148980-8960
23303 Проценты к уплате за отчетный год85000
23403 Прочие доходы за отчетный год435730
23404 Прочие доходы за предыдущий год35731506239
23503 Прочие расходы за отчетный год613784449591
23504 Прочие расходы за предыдущий год784449591320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157161706586040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170658604190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1571617065860419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1706586041973

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15716)/Стоимость активов (75605) = 20.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36957+0+0) = 44.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16410)/Выручка (53367) = 30.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15716)/Выручка (53367) = 29.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.845

Индекс Альтмана Z = 10.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.67), коэффициент текущей ликвидности (3.82), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (30.75%), рентабельность компании (29.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марийский бензин плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить