Общество с ограниченной ответственностью "Фолиан Т" ИНН:1215063757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48302093 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года279294310325
11504 Основные средства на конец предыдущего года294310325341
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2792943100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2943103250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86196223152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196223152120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1012142260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2142261520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года380508536477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508536477462
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22-27-560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-27-56-950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34-15-44-83
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15-44-83-125
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года346440540499
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года440540499486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года834061101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3465235800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5235805600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года380508536477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508536477462
21103 Выручка за отчетный год156121121121
21104 Выручка за предыдущий год121121121119
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1561211210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1211211210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6454530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5453510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9267680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6768700
23503 Прочие расходы за отчетный год34601715
23504 Прочие расходы за предыдущий год6017155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год587510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год751550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5864055
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64055-102
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год586400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год640550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фолиан Т

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фолиан Т

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фолиан Т

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (380) = 15.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фолиан Т

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+64+0) = 143.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фолиан Т

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (156) = 58.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фолиан Т

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (156) = 37.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фолиан Т

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фолиан Т

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фолиан Т

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фолиан Т

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фолиан Т

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = 3.375

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фолиан Т

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (58.97%), рентабельность компании (37.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фолиан Т

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить