Общество с ограниченной ответственностью "Модуль-Сервис плюс" ИНН:1215063940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48302360 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168200232
11504 Основные средства на конец предыдущего года2002650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года168200232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2002650
12103 Запасы на конец отчетного года212131
12104 Запасы на конец предыдущего года21220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6814550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9216782
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260367314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3673070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года246337282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года337-2570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года301140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143032
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года305640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260367314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3673070
21103 Выручка за отчетный год307533534
21104 Выручка за предыдущий год5335340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470620585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6205850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-163-87-51
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-87-510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-163-87-51
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-87-510
23403 Прочие доходы за отчетный год95178176
23404 Прочие доходы за предыдущий год1781760
23503 Прочие расходы за отчетный год1275
23504 Прочие расходы за предыдущий год750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8084120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год841200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-925490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Модуль-Сервис плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Модуль-Сервис плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Модуль-Сервис плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-92)/Стоимость активов (260) = -35.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Модуль-Сервис плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (470+0+0) = -34.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Модуль-Сервис плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-163)/Выручка (307) = -53.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Модуль-Сервис плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-92)/Выручка (307) = -29.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Модуль-Сервис плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль-Сервис плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль-Сервис плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль-Сервис плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Модуль-Сервис плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.571

Индекс Альтмана Z = 17.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Модуль-Сервис плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.86), коэффициент быстрой ликвидности (5.07), коэффициент текущей ликвидности (6.57), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-53.09%), рентабельность компании (-29.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Модуль-Сервис плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить