ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ВЕЙН" ИНН:1215064052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48302325 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года292357506650
11504 Основные средства на конец предыдущего года357506650805
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2923575060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3575066500
12103 Запасы на конец отчетного года567680596810
12104 Запасы на конец предыдущего года680596810666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192634883889
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6348838891037
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131184225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1184225100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года772132515630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1325156319240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1064168220692574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1682206925742608
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1685168516850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1685168516850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1888-1449-6940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1449-694-850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2032369911600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23699116002054
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126714461078974
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14461078974554
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1267144610780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144610789740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1064168220692574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1682206925742608
21103 Выручка за отчетный год14003143391720817474
21104 Выручка за предыдущий год14339172081747418562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год822682851034817512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8285103481065618586
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5777605468600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6054686068180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5702629170540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6291705468560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75-237-1940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-237-194-380
23503 Прочие расходы за отчетный год311517415416
23504 Прочие расходы за предыдущий год241415416401
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-236-754-6090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-478-609-4540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год117000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год124000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год117000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год124000
24603 Прочее за отчетный год86000
24604 Прочее за предыдущий год152000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-439-754-609-454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-754-609-454-425
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-439-754-6090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-754-609-4540
32003 Величина капитала на 311685168516850
32007 Величина капитала на 31-1449-694-850
32008 Величина капитала на 3123699116000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4397546090
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4397546090
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4397546090
33218 Убыток (ИТОГО)4397546090
33003 Величина капитала на 311685168516850
33007 Величина капитала на 31-1888-1448-6940
33008 Величина капитала на 31-2032379910
36003 Чистые активы на 31-2032379910
36004 Чистые активы на 3123699116000
41103 Поступления – всего за отчетный год1440714417173610
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1400714319171860
41193 Прочие поступления за отчетный год400981750
41203 Платежи – всего за отчетный год1440514490175020
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год95769346112210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2958322038160
41293 Прочие платежи за отчетный год1871192424650
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2-73-1410
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2-73-1410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-439)/Стоимость активов (1064) = -41.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8226+5702+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (14003) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-439)/Выручка (14003) = -3.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.413

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.16

Индекс Альтмана Z = -6.057

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (-3.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить