Общество с ограниченной ответственностью "Чай-Кофе" ИНН:1215064101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48302549 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2123203116901472
12104 Запасы на конец предыдущего года2031169014721299
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103911028572061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110285720612062
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1932236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года322369
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3181316525700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3165257035390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3181316525703539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3165257035393370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2806271320420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2713204216040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2816272320521614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2723205216141602
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3654425181493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44251814931768
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3654425180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44251819250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3181316525703539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3165257035393370
21103 Выручка за отчетный год290506316697
21104 Выручка за предыдущий год5063166972182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190421225657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4212255002123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10085910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85911970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год690770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3185140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8514400
23503 Прочие расходы за отчетный год2527726
23504 Прочие расходы за предыдущий год2772927
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год587110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год646712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4671032
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год467100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чай-Кофе

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чай-Кофе

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чай-Кофе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (3181) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чай-Кофе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (190+69+0) = 11.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чай-Кофе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (290) = 10.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чай-Кофе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (290) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чай-Кофе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чай-Кофе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чай-Кофе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чай-Кофе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чай-Кофе

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.715

Индекс Альтмана Z = 13.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чай-Кофе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (8.72), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (10.69%), рентабельность компании (2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чай-Кофе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить