ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАСТ-АГРО" ИНН:1215064207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48302839 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года413107100194
12104 Запасы на конец предыдущего года107100194213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1284011142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5211142100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2161247992
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1247992121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7572712900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2832903280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года757271290328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года283290328434
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4812362000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2482001690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года491246210179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258210179178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2662580149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2580149256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26625800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25801490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года757271290328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года283290328434
21103 Выручка за отчетный год5250392026923280
21104 Выручка за предыдущий год3920269232802917
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4438337321733240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3373217327492853
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8125475190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5475195310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4834604530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4604534910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32987660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8766400
23503 Прочие расходы за отчетный год38263439
23504 Прочие расходы за предыдущий год26343932
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29161320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год613210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год581260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12606
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23349261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4926126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23349260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год492610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ-АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ-АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ-АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (233)/Стоимость активов (757) = 30.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ-АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4438+483+0) = 6.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ-АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (329)/Выручка (5250) = 6.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ-АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (233)/Выручка (5250) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ-АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ-АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ-АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ-АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ-АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.384

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.846

Индекс Альтмана Z = 9.78

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ-АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (6.27%), рентабельность компании (4.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАСТ-АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить