Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации "Мариуралтраксервис" ИНН:1215064380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48302880 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26242285263063931003
11504 Основные средства на конец предыдущего года28526306393100323903
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года50508750
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года508755170
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4430111111111628
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1111111111111628
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3072229687326250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2968732625326310
12103 Запасы на конец отчетного года42822440713569438196
12104 Запасы на конец предыдущего года44071356943819640497
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17418177951828714407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17795182871053016237
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15623501630327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3501630327611
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года871225230200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2252302035280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6267364468586310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6446858631529300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93395941559125685561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94155912568556182876
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3089330714328830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3071432883303350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30903307243289330345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30724328933034528763
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12578125781267811092
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1257812678110926792
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1257812578126780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1257812678110920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25103380802894923177
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38080289492317720978
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24811127731673619661
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12773167361966124116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4991450853456850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5085345685441240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93395941559125685561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94155912568556182876
21103 Выручка за отчетный год93610127844155983155942
21104 Выручка за предыдущий год127844155983155942246177
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77896113287141448157261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113287141448139441234819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1571414557145350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1455714535165010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1439315590161770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1559016177178200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1321-1033-16420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1033-1642-13190
23303 Проценты к уплате за отчетный год5725412219732627
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4122197326271511
23403 Прочие доходы за отчетный год5361921981266890
23404 Прочие доходы за предыдущий год9219812668905530
23503 Прочие расходы за отчетный год73823991326966
23504 Прочие расходы за предыдущий год23991326966484
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год219166531850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1665318519780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43333637396
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3336373962978
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год176133225481582
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13322548158211915
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год176133225480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1332254815820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации Мариуралтраксервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации Мариуралтраксервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации Мариуралтраксервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (93395) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации Мариуралтраксервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77896+14393+0) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации Мариуралтраксервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1321)/Выручка (93610) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации Мариуралтраксервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (93610) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации Мариуралтраксервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации Мариуралтраксервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации Мариуралтраксервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации Мариуралтраксервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации Мариуралтраксервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.495

Индекс Альтмана Z = 3.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации Мариуралтраксервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (1.41%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью База технической комплектации Мариуралтраксервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить