Общество с ограниченной ответственностью "Труженица и К" ИНН:1215064454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48302822 ОКВЭД:18.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53669
11504 Основные средства на конец предыдущего года3669109
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года53669
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3669109
12103 Запасы на конец отчетного года1032931825
12104 Запасы на конец предыдущего года931825838
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20521498915
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1498915818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308424311741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года243117411656
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308924671810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246718101765
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года30280
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года28260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1052740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2742700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145312306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31230636
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262821551504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215515041729
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года294421551504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215515041729
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308924671810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246718101765
21103 Выручка за отчетный год143601350312375
21104 Выручка за предыдущий год135031237512178
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142691322912105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132291210512176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91274270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2742702
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91274270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2742702
23403 Прочие доходы за отчетный год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105274270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2742702
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год105274270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2742702
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1052740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2742700
32003 Величина капитала на 3110100
32006 Величина капитала на 3128260
32007 Величина капитала на 312742700
32008 Величина капитала на 313123060
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1052740
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1052740
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1052740
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1052740
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2722680
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2722680
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2722680
33278 Дивиденды (ИТОГО)2722680
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)220
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-2-20
33003 Величина капитала на 3110100
33006 Величина капитала на 3130280
33007 Величина капитала на 311052740
33008 Величина капитала на 311453120
36003 Чистые активы на 311453120
36004 Чистые активы на 313123060
41103 Поступления – всего за отчетный год15201137090
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13718130130
41193 Прочие поступления за отчетный год14836960
41203 Платежи – всего за отчетный год15203137080
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год343651020
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год878661310
41293 Прочие платежи за отчетный год298124750
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-210
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Труженица и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Труженица и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Труженица и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (3089) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Труженица и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14269+0+0) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Труженица и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (14360) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Труженица и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (14360) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Труженица и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Труженица и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Труженица и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Труженица и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Труженица и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Х5 = Выручка/Активы = 4.649

Индекс Альтмана Z = 4.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Труженица и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.63%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Труженица и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить