Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Центральный" ИНН:1215064863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48303342 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2172943722
11504 Основные средства на конец предыдущего года29437223519
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2172943720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29437220
12103 Запасы на конец отчетного года75767677
12104 Запасы на конец предыдущего года7676772
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3117359517308739
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3595173087398188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82916523317846
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16523317846533
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4021532351230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5323512396620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4238561754959664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56175495966412676
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4123450653619524
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45065361952411492
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44406369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года406369113
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года71717171
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года71717171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11511111340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11111341400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4238561754959664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56175495966412676
21103 Выручка за отчетный год2723367331134432
21104 Выручка за предыдущий год3673311344323881
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2926324933752325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3249337523252794
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-203424-2620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год424-26221070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-203424-2620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год424-26221070
23403 Прочие доходы за отчетный год143222161
23404 Прочие доходы за предыдущий год222161330
23503 Прочие расходы за отчетный год210120038372094
23504 Прочие расходы за предыдущий год120038372094280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-270-754-40780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-754-4078740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11410085218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10085218110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-384-854-4163-144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-854-4163-1441027

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Центральный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Центральный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Центральный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-384)/Стоимость активов (4238) = -9.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Центральный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-203)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2926+0+0) = -6.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Центральный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-203)/Выручка (2723) = -7.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Центральный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-384)/Выручка (2723) = -14.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Центральный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Центральный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 34.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Центральный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Центральный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Центральный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.852

Индекс Альтмана Z = 43.071

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Центральный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.21), коэффициент быстрой ликвидности (34.31), коэффициент текущей ликвидности (34.97), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-7.46%), рентабельность компании (-14.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Центральный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить