Общество с ограниченной ответственностью "МАРТЕХСТРОЙ" ИНН:1215064951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48303425 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1897198820792170
11504 Основные средства на конец предыдущего года1988207921702261
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1897198820790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1988207921700
12103 Запасы на конец отчетного года759781781781
12104 Запасы на конец предыдущего года781781781786
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1361123011241053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123011231052939
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12902
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2121201219330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2012193318330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4018400040124004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4000401240043988
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года283272267262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272267262251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3735372837453742
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3728374537413737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3735372837450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3728374537410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4018400040124004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4000401240043988
21103 Выручка за отчетный год285260260266
21104 Выручка за предыдущий год260260266306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2161960190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1961945226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69642600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64662610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6964660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6466760
23503 Прочие расходы за отчетный год55596162
23504 Прочие расходы за предыдущий год59616264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год441113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАРТЕХСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАРТЕХСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАРТЕХСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (4018) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАРТЕХСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (216+0+0) = 31.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАРТЕХСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (285) = 24.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАРТЕХСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (285) = 3.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАРТЕХСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРТЕХСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРТЕХСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРТЕХСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАРТЕХСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Индекс Альтмана Z = -2.527

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАРТЕХСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (24.21%), рентабельность компании (3.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАРТЕХСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить