ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАРАОН" ИНН:1215065602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48304519 ОКВЭД:92.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142142895
11504 Основные средства на конец предыдущего года142895895
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13516541655
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года165416551655
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2771796608352
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1796608352608352
12103 Запасы на конец отчетного года6060420
12104 Запасы на конец предыдущего года60420420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6125026110326319
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61103263196256
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6125686111406742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61114067426694
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года612845612936615093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года612936615093615046
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года607623607623607623
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года607623607623607623
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24462547-41
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2547-41-90
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года610069610170607582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года610170607582607533
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года277627667510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года276675107513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277627667510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276675107513
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года612845612936615093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года612936615093615046
23203 Проценты к получению за отчетный год136165166
23204 Проценты к получению за предыдущий год165166149
23404 Прочие доходы за предыдущий год1602
23503 Прочие расходы за отчетный год236126212
23504 Прочие расходы за предыдущий год12621234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-100-108155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1081557
24603 Прочее за отчетный год136
24604 Прочее за предыдущий год368
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-101-108449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-108449-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-101-108449
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-108449-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-101)/Стоимость активов (612845) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-101)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 220.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 220.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 219.765

Индекс Альтмана Z = 237.28

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (220.69), коэффициент текущей ликвидности (220.71), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРАОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить