Общество с ограниченной ответственностью "АУРА" ИНН:1215065761 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48302555 ОКВЭД:51.38.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68712619250
11504 Основные средства на конец предыдущего года12619250116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68712619250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12619250116
12103 Запасы на конец отчетного года42761103495194577559
12104 Запасы на конец предыдущего года10348519457755924225
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2439124413251196
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1244132511961127
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года984151894905006242068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17112550062422240
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14510451027
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года45104510271027
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4910172210654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172210654173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148526202851104387122504
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18448510438712266026557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149212202977104579122554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18461110457912271026673
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9253925192510
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9251925100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года80615980735716373
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55697357163719030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17324152401661816383
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1483016618163819040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20543193342385122133
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19345238512213315000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1113461684036411084039
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15043664110841962633
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13188818773787961106172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1697818796110632917633
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149212202977104579122554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18461110457912271026673
21103 Выручка за отчетный год2114681036876947886259
21104 Выручка за предыдущий год105188694788624585736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162799883564628257500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88356462825750054831
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48669153312319628759
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16832231962874530905
22103 Коммерческие расходы за отчетный год41731725234666725007
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год72724466672501226668
22203 Управленческие расходы за отчетный год1456829921747
22204 Управленческие расходы за предыдущий год829921744819
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5482-58021-243923005
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-56721-2439229893418
23403 Прочие доходы за отчетный год21635377493337185549
23404 Прочие доходы за предыдущий год774933371856028630
23503 Прочие расходы за отчетный год2194321877491038362
23504 Прочие расходы за предыдущий год200749103839811951
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2403698223192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69822319397
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год481140039
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14003919
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1922-1372178153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55817815478
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1922-1372178153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55817815478
32003 Величина капитала на 311001010
32006 Величина капитала на 319251000
32007 Величина капитала на 3155690163669030
32008 Величина капитала на 31148300163769040
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))314903467343
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)314903467343
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31490178153
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31490178153
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65801040
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)65801040
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65801040
33218 Убыток (ИТОГО)65801040
33003 Величина капитала на 311001010
33006 Величина капитала на 319253092510
33007 Величина капитала на 3180610735716373
33008 Величина капитала на 311732401661816383
36003 Чистые активы на 311732401661816383
36004 Чистые активы на 31148300163839039
41103 Поступления – всего за отчетный год447045068571132782
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год26593606816086170
41193 Прочие поступления за отчетный год181109041146612
41203 Платежи – всего за отчетный год440580075731137599
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24923406688278229
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13220686848
41293 Прочие платежи за отчетный год1900240816358480
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год64650-7160-4817
43103 Поступления – всего за отчетный год2590830670171332
43193 Прочие поступления за отчетный год2590830670171332
43203 Платежи – всего за отчетный год450605000
43293 Прочие платежи за отчетный год450605000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год259038065171332
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2655030-643625
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год40320-2-144

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АУРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АУРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АУРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1922)/Стоимость активов (149212) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АУРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (162799+41731+1456) = 2.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АУРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5482)/Выручка (211468) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АУРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1922)/Выручка (211468) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АУРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АУРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АУРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АУРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АУРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Индекс Альтмана Z = 1.921

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.921<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АУРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.59%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АУРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить