НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ПЕРЕКРЕСТОК" ИНН:1215065793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48304330 ОКВЭД:80.10.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года324675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года239146116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1461160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года271192191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1921910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года271192191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1921910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года248118136
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1181360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года256126144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1261440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года271192191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1921910
21103 Выручка за отчетный год421434443260
21104 Выручка за предыдущий год344432600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год400033873062
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год338730620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21457198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год571980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21457198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год571980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21457168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год571680
24603 Прочее за отчетный год847532
24604 Прочее за предыдущий год75320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130-18136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-181360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год130-18136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-181360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПЕРЕКРЕСТОК

Прибыль

Прибыль НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПЕРЕКРЕСТОК

Чистые активы

Чистые активы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (271) = 47.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4000+0+0) = 5.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (214)/Выручка (4214) = 5.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (4214) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПЕРЕКРЕСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.48

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.79

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.067

Индекс Альтмана Z = 30.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПЕРЕКРЕСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.93), коэффициент быстрой ликвидности (18.07), коэффициент текущей ликвидности (18.07), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (5.08%), рентабельность компании (3.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПЕРЕКРЕСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить