ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТЕРМ" ИНН:1215065970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48304560 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2982315933613869
11504 Основные средства на конец предыдущего года3159336138694215
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1314-40
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1415030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2995317333570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3173337638690
12103 Запасы на конец отчетного года107276608355
12104 Запасы на конец предыдущего года2766083551312
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109797827554710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года978273547108635
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182576572580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года576572580173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1386183039350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1830391556450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4381500372929514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50037291951414365
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1214974750208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года974750208690
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4444
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4445
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1001671670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3163392563719080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39256370908013670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3163402565380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4025653793020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4381500372929514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50037291951414365
21103 Выручка за отчетный год8947135901460515929
21104 Выручка за предыдущий год13590146051592926660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8392124001365615708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12400136561570826097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55511909490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11909492210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55511909490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11909492210
23403 Прочие доходы за отчетный год190237246
23503 Прочие расходы за отчетный год259866476275
23504 Прочие расходы за предыдущий год866476275339
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3153247100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3247101920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7510016856
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10016856464
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год240224542136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224542136624

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (240)/Стоимость активов (4381) = 5.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (555)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8392+0+0) = 6.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (555)/Выручка (8947) = 6.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (240)/Выручка (8947) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.383

Индекс Альтмана Z = -1.598

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (6.2%), рентабельность компании (2.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить