Общество с ограниченной ответственностью "АСТРА-СЕРВИС" ИНН:1215066719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48305447 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года35445464
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3544540
12103 Запасы на конец отчетного года19618041541700
12104 Запасы на конец предыдущего года8041541465426
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1719302511782000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года302511787000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года178652311052701
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52311052701721
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5466435238240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4352382458660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5465438738685920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4387386859201582
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4474328821983074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3288219830741296
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24201450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42014500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98967915252846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67915252846286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года991109916700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1099167028460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5465438738685920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4387386859201582
21103 Выручка за отчетный год30818271902597219567
21104 Выручка за предыдущий год2719025972195676167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27814257472446916714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2574725363167145124
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3004144315030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144360928530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год300414436090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год144360928530
23303 Проценты к уплате за отчетный год310720
23403 Прочие доходы за отчетный год1185813527
23404 Прочие доходы за предыдущий год58158271
23503 Прочие расходы за отчетный год14796672054
23504 Прочие расходы за предыдущий год66720540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161213573900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год135739028760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4272670590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2672760161
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118510901142286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10901142286883

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АСТРА-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АСТРА-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АСТРА-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1185)/Стоимость активов (5465) = 21.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АСТРА-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3004)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27814+0+0) = 10.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АСТРА-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3004)/Выручка (30818) = 9.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АСТРА-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1185)/Выручка (30818) = 3.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АСТРА-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСТРА-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСТРА-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСТРА-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АСТРА-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.515

Индекс Альтмана Z = 12.803

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АСТРА-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.8), коэффициент быстрой ликвидности (3.54), коэффициент текущей ликвидности (5.52), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (9.75%), рентабельность компании (3.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АСТРА-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить