Общество с ограниченной ответственностью "Вега-М" ИНН:1215067374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48306352 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года569000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года569000
12103 Запасы на конец отчетного года948174110891556
12104 Запасы на конец предыдущего года174110891556577
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1128804846713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года804846713924
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4071204427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1204427141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2483266519800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2665197922960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3052266419802296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2664198022961642
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года986751572874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года751572874687
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1966191314081422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191314081422955
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2066191314080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1913140814220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3052266419802296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2664198022961642
21103 Выручка за отчетный год7110592056566075
21104 Выручка за предыдущий год5920565660755182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6821571748765669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5717585648034920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2892037800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203-20012720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год289203-1990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год203-2004060
23403 Прочие доходы за отчетный год504801
23404 Прочие доходы за предыдущий год48010
23503 Прочие расходы за отчетный год452789
23504 Прочие расходы за предыдущий год278913
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год294224-2070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год224-2083980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59453180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45368050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год235179-238318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год179-244318199

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вега-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вега-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вега-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (235)/Стоимость активов (3052) = 7.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вега-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6821+0+0) = 4.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вега-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (289)/Выручка (7110) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вега-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (235)/Выручка (7110) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вега-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вега-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.477

Индекс Альтмана Z = 2.506

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.506<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вега-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (4.06%), рентабельность компании (3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вега-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить