ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ ВЕК" ИНН:1215067906 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48306916 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года465048705248
11504 Основные средства на конец предыдущего года487052486042
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года214372568
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года372568686
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года486552425816
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года524258166729
12103 Запасы на конец отчетного года729375
12104 Запасы на конец предыдущего года937575
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356967713702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года677137024747
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года130601277012770
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года127701277016980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4126514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26514109
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года151814
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года181441
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167571991816574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199181657421952
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216222515922390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251592239028680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года206142331720323
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года233172032321706
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206242332720333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года233272033321716
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99818322057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183220572494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99818322057
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183220576963
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216222515922390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251592239028680
21103 Выручка за отчетный год149632353617033
21104 Выручка за предыдущий год235361703328450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145541789610918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год178961091816884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40956406115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5640611511566
22203 Управленческие расходы за отчетный год258929163206
22204 Управленческие расходы за предыдущий год291632063504
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-218027242909
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год272429098062
23203 Проценты к получению за отчетный год241305261
23204 Проценты к получению за предыдущий год305261414
23403 Прочие доходы за отчетный год1123485412
23404 Прочие доходы за предыдущий год34854127709
23503 Прочие расходы за отчетный год6941069737
23504 Прочие расходы за предыдущий год106973710955
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25213271-1155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3271-11555230
24603 Прочее за отчетный год181197228
24604 Прочее за предыдущий год197228351
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27023074-1383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3074-13834879
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27023074-1383
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3074-13834879
36003 Чистые активы на 3120624233270
36004 Чистые активы на 3123327202530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2702)/Стоимость активов (21622) = -12.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14554+0+2589) = -12.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2180)/Выручка (14963) = -14.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2702)/Выручка (14963) = -18.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.729

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.665

Индекс Альтмана Z = 25.287

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.62), коэффициент текущей ликвидности (3.7), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-14.57%), рентабельность компании (-18.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить