Общество с ограниченной ответственностью "Метма-М" ИНН:1215068113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48307021 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года114117442678
12104 Запасы на конец предыдущего года117442678922
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3050197423894710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1974238947104825
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212243020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2243020795
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3185231528610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2315286154080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3185231528615408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2315286154086542
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2085172418241886
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1724182418861745
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110059210373522
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года591103735224797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110059210370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года591103735220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3185231528615408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2315286154086542
21103 Выручка за отчетный год64027011965614722
21104 Выручка за предыдущий год701196561472215069
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54276399850913044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год639985091304413065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97561211470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год612114716780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97561211470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год612114716780
23403 Прочие доходы за отчетный год159154154154
23404 Прочие доходы за предыдущий год154154154159
23503 Прочие расходы за отчетный год29303337
23504 Прочие расходы за предыдущий год30333742
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110573612680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год736126817950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221147253359
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год147253359424
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88458910151436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год589101514361697
32003 Величина капитала на 31360000
32006 Величина капитала на 3154000
32007 Величина капитала на 311310000
32008 Величина капитала на 311724000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))884000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)884000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))884000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)884000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))523000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)523000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))523000
33278 Дивиденды (ИТОГО)523000
33003 Величина капитала на 31360000
33006 Величина капитала на 3154000
33007 Величина капитала на 311671000
33008 Величина капитала на 312085000
36003 Чистые активы на 312085000
36004 Чистые активы на 311723000
41103 Поступления – всего за отчетный год4319000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4319000
41203 Платежи – всего за отчетный год4186000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3598000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год128000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год117000
41293 Прочие платежи за отчетный год343000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год133000
43103 Поступления – всего за отчетный год154000
43193 Прочие поступления за отчетный год154000
43203 Платежи – всего за отчетный год490000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год490000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-336000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-203000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Метма-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Метма-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Метма-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (884)/Стоимость активов (3185) = 27.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Метма-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (975)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5427+0+0) = 17.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Метма-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (975)/Выручка (6402) = 15.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Метма-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (884)/Выручка (6402) = 13.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Метма-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метма-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метма-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метма-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Метма-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.655

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.347

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.895

Индекс Альтмана Z = 9.525

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Метма-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.79), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (15.23%), рентабельность компании (13.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Метма-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить