ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА "СТРИНГ" ИНН:1215068265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48307162 ОКВЭД:22.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22358146955540
11504 Основные средства на конец предыдущего года1469555400
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года173122
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года31220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22375147265562
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1472655620
12103 Запасы на конец отчетного года38743469
12104 Запасы на конец предыдущего года7084690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212815121660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174416600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10522712291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27422910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321825264420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272644200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25593172529982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1745299820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23997160239348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1564493480
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100012000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года120000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100012000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59629633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6076330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59629633
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6076330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25593172529982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1745299820
21103 Выручка за отчетный год228892187418846
21104 Выручка за предыдущий год21874188460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150311465315441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14653154410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год785872213405
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год722134050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год785872213405
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год722134050
23303 Проценты к уплате за отчетный год6838430
23304 Проценты к уплате за предыдущий год384300
23403 Прочие доходы за отчетный год1667460636
23404 Прочие доходы за предыдущий год4606360
23503 Прочие расходы за отчетный год857604595
23504 Прочие расходы за предыдущий год6045950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год860066933416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год669334160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24818133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год181330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год835266753283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год667532830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА СТРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА СТРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА СТРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8352)/Стоимость активов (25593) = 32.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА СТРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15031+0+0) = 52.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА СТРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7858)/Выручка (22889) = 34.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА СТРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8352)/Выручка (22889) = 36.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА СТРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА СТРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА СТРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА СТРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА СТРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.326

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.036

Х5 = Выручка/Активы = 0.894

Индекс Альтмана Z = 8.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА СТРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.77), коэффициент быстрой ликвидности (5.36), коэффициент текущей ликвидности (5.43), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (34.33%), рентабельность компании (36.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЗДАТЕЛЬСКО-ПОЛИГРАФИЧЕСКАЯ ФИРМА СТРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить