Общество с ограниченной ответственностью "ТЕПЛОСТРОЙ" ИНН:1215068515 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:54675125 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117114431759
11504 Основные средства на конец предыдущего года144317592243
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117114431759
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144317592243
12103 Запасы на конец отчетного года193815021442
12104 Запасы на конец предыдущего года150214421391
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19099810363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98103631495
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6274928
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4928451
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4474113162733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1131627333337
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5645127594492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1275944925580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5171100292698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1002926982165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47427301794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года273017941415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47427301794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года273017943415
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5645127594492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1275944925580
21103 Выручка за отчетный год86872591817007
21104 Выручка за предыдущий год259181700713719
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127751799515450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179951545015435
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-408879231557
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79231557-1716
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-408879231557
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79231557-1716
23403 Прочие доходы за отчетный год706015
23404 Прочие доходы за предыдущий год6015110
23503 Прочие расходы за отчетный год261118488
23504 Прочие расходы за предыдущий год118488362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-427978651084
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78651084-1968
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500504551
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год504551448
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47797361533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7361533-2416

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4779)/Стоимость активов (5645) = -84.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4088)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12775+0+0) = -32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4088)/Выручка (8687) = -47.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4779)/Выручка (8687) = -55.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.847

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.758

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.909

Индекс Альтмана Z = 8.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (5.35), коэффициент текущей ликвидности (9.44), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-47.06%), рентабельность компании (-55.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить