Общество с ограниченной ответственностью "Ювента" ИНН:1215069357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:54676165 ОКВЭД:92.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135817614745
11504 Основные средства на конец предыдущего года176147454975
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135817614745
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года176147454975
12103 Запасы на конец отчетного года57460564
12104 Запасы на конец предыдущего года6056445
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1124693392612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93392611568
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18219072
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19072234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12002101342748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101342747847
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13360118957492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1189574925822
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11602109284189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109284189-2850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60030457291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1757367258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3672581382
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17579673303
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96733038673
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13360118957492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1189574925822
21103 Выручка за отчетный год128652652932023
21104 Выручка за предыдущий год265293202327146
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181042483824120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год248382412024271
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-523916917903
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169179032875
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-523916917903
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169179032875
23403 Прочие доходы за отчетный год653676330
23404 Прочие доходы за предыдущий год763305
23503 Прочие расходы за отчетный год43082278
23504 Прочие расходы за предыдущий год82278975
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86792427625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год924276251905
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год193697585
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год697585263
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67485457040
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год854570401642

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ювента

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ювента

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ювента

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (674)/Стоимость активов (13360) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ювента

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18104+0+0) = -28.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ювента

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5239)/Выручка (12865) = -40.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ювента

Рентабельность компании

Чистая прибыль (674)/Выручка (12865) = 5.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ювента

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ювента

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ювента

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ювента

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ювента

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.603

Индекс Альтмана Z = 12.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ювента

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (6.5), коэффициент текущей ликвидности (6.83), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-40.72%), рентабельность компании (5.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ювента

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить