Открытое акционерное общество "Верхневолгоэлектромонтаж-М" ИНН:1215069702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01404461 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1602368013611291
11504 Основные средства на конец предыдущего года3680136112912091
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1602368013610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3680136112910
12103 Запасы на конец отчетного года220276276550
12104 Запасы на конец предыдущего года2762765501212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3473335632953549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года335632953549852
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1211564
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3698363335730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3633357341100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5300731349345401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7313493454014725
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2852852850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2852852850
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1265126500
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1265185300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1414140
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года290048531440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года485314420950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4464641722964247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6417229642474554
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5934471451711
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44714517110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2434491187443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4491187443166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83689626380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года896263811540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5300731349345401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7313493454014725
21103 Выручка за отчетный год265438424857
21104 Выручка за предыдущий год4384248572678
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2524677362482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46773617542259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13-29-3120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-29-312-8970
22203 Управленческие расходы за отчетный год1142102212730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год102212737280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1129-1051-15850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1051-1585-16250
23403 Прочие доходы за отчетный год13835589235448
23404 Прочие доходы за предыдущий год558923544826
23503 Прочие расходы за отчетный год21542349552665
23504 Прочие расходы за предыдущий год2349552665347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19004304-25170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4304-251711580
24603 Прочее за отчетный год5318300
24604 Прочее за предыдущий год183-5665610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19534121-1951895
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4121-195133422
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19534709-19510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4121-19513340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Верхневолгоэлектромонтаж-М

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Верхневолгоэлектромонтаж-М

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Верхневолгоэлектромонтаж-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1953)/Стоимость активов (5300) = -36.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Верхневолгоэлектромонтаж-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (252+0+1142) = -80.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Верхневолгоэлектромонтаж-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1129)/Выручка (265) = -426.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Верхневолгоэлектромонтаж-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1953)/Выручка (265) = -736.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Верхневолгоэлектромонтаж-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Верхневолгоэлектромонтаж-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Верхневолгоэлектромонтаж-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Верхневолгоэлектромонтаж-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Верхневолгоэлектромонтаж-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.368

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.34

Индекс Альтмана Z = 6.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Верхневолгоэлектромонтаж-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.16), коэффициент текущей ликвидности (4.42), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-426.04%), рентабельность компании (-736.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Верхневолгоэлектромонтаж-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить