Общество с ограниченной ответственностью "Автогазсервис" ИНН:1215070112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54677006 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года282123922242
11504 Основные средства на конец предыдущего года239222423459
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года282123922242
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года239222423459
12103 Запасы на конец отчетного года286431556627982
12104 Запасы на конец предыдущего года15566279839428
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года130200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38956285286646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28528664612979
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134647073169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года470731692069
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года750
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50404
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года702544880637797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года488063779824880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года730755119840039
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года511984003928339
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года141414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года491694313124439
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года431902408821328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года491834314424452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года432032410121342
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1272000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1272000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1117280543286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79953638497
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11172805415586
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7995159386997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года730755119840039
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года511984003928339
21103 Выручка за отчетный год12876915347193140
21104 Выручка за предыдущий год1534719314085762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9398711527080473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1152708047375920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год347823820112667
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38201126679842
22103 Коммерческие расходы за отчетный год310721841910648
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18419106485781
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3710197822019
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1978220193900
23303 Проценты к уплате за отчетный год21200
23403 Прочие доходы за отчетный год6317551554
23404 Прочие доходы за предыдущий год5515548
23503 Прочие расходы за отчетный год3056279205
23504 Прочие расходы за предыдущий год27920538
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6759195583368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1955833683235
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год719458218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45821895
24603 Прочее за отчетный год615739
24604 Прочее за предыдущий год57390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5979190433111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1904331113140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5979190433111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1904331113140
32003 Величина капитала на 3114140
32007 Величина капитала на 3143190240880
32008 Величина капитала на 3143204241020
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5979190430
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5979190430
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5979190430
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5979190430
33003 Величина капитала на 3114140
33007 Величина капитала на 3149169431310
33008 Величина капитала на 3149183431450
36003 Чистые активы на 314918300
36004 Чистые активы на 314320300
41103 Поступления – всего за отчетный год2431262171700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1519601593750
41193 Прочие поступления за отчетный год91166577950
41203 Платежи – всего за отчетный год3077192948870
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1557931300010
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1743430
41293 Прочие платежи за отчетный год1517521645430
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-64593-777170
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-64593-777170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5979)/Стоимость активов (73075) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93987+31072+0) = 2.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3710)/Выручка (128769) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5979)/Выручка (128769) = 4.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.809

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.059

Индекс Альтмана Z = 8.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (3.61), коэффициент текущей ликвидности (6.29), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (2.88%), рентабельность компании (4.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автогазсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить