Общество с ограниченной ответственностью "Полимермонтаж Сервис" ИНН:1215070271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54677319 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года31918331542428316527
12104 Запасы на конец предыдущего года30151242831652713826
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26446780560045569
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8986600455663767
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года737123131921160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123131921160442
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5910442193334820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4037133482232560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59104421933348228884
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40371334822888423663
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3332307528910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3093289126080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3341308428992616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3102289926161803
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9612811281128112
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8112811281125272
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9612811281120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8112811281120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45751309982247118156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29158224711815616588
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4615130998224710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2915822471181560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59104421933348228884
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40372334822888423663
21103 Выручка за отчетный год29557181041583311910
21104 Выручка за предыдущий год2122215833119109478
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20815112511104011657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159301104084279305
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8742685347930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5292479334830
22203 Управленческие расходы за отчетный год8498195943760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5075437632300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24448944170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2174172530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2442142970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2172972530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45435951
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43595135
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199171238202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174238202138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1991712380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1742382020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полимермонтаж Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полимермонтаж Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полимермонтаж Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (59104) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полимермонтаж Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20815+0+8498) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полимермонтаж Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (244)/Выручка (29557) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полимермонтаж Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (29557) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полимермонтаж Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полимермонтаж Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полимермонтаж Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полимермонтаж Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полимермонтаж Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = 1.582

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.582<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полимермонтаж Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полимермонтаж Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить