Общество с ограниченной ответственностью "Кронис" ИНН:1215070440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:54677495 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года330926729180
12104 Запасы на конец предыдущего года267191800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17421012110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2101211010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5637621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года376211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3539291911010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29181101110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35392918110111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291811011111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-58-93189-44
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-93189-44-44
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года245000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3352301191255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30119125555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года359730119120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3011912550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35392918110111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291811011111
21103 Выручка за отчетный год3992469534140
21104 Выручка за предыдущий год4695341400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3933468532400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4685324000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59101740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1017400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59101740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1017400
23503 Прочие расходы за отчетный год1551350
23504 Прочие расходы за предыдущий год51000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44-371390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4117400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35-381390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3813900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кронис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кронис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кронис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (3539) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кронис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3933+0+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кронис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (3992) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кронис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (3992) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кронис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кронис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кронис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кронис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кронис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = 0.444

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кронис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кронис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить