Общество с ограниченной ответственностью "ОКБ Биомед" ИНН:1215070810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54678537 ОКВЭД:33.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года136136266
12104 Запасы на конец предыдущего года1362660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2990441216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4412160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31264548282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45482820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31264548282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45482820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31163813256
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38132560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31263823266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38232660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года725160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года725160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31264548282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45482820
21103 Выручка за отчетный год4154532304
21104 Выручка за предыдущий год45323040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8858880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4703644304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36443040
22204 Управленческие расходы за предыдущий год67290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4703577275
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35772750
23503 Прочие расходы за отчетный год20400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6743577275
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35772750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2300
24604 Прочее за предыдущий год20-180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6973557257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35572930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6973557257
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35572930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОКБ Биомед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОКБ Биомед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОКБ Биомед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-697)/Стоимость активов (3126) = -22.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОКБ Биомед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (885+0+0) = -53.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОКБ Биомед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-470)/Выручка (415) = -113.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОКБ Биомед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-697)/Выручка (415) = -167.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОКБ Биомед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКБ Биомед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКБ Биомед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОКБ Биомед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОКБ Биомед

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.133

Индекс Альтмана Z = -0.01

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОКБ Биомед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-113.25%), рентабельность компании (-167.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОКБ Биомед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить