Общество с ограниченной ответственностью "Фармлэнд" ИНН:1215071170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54679620 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1712400
11504 Основные средства на конец предыдущего года24004911
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года2177414263
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1426312134
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года91906334
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года63344164
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3113522997
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2299721209
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1310487
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4871
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6113225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3225115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19213712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3712116
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3305626709
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2670921325
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2838822198
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2219815708
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2840322213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2221315723
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46534496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44965602
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46534496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44965602
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3305626709
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2670921325
21103 Выручка за отчетный год97638952
21104 Выручка за предыдущий год89527167
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97638952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89527167
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22821537
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15371478
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74817415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74155689
23403 Прочие доходы за отчетный год2490
23503 Прочие расходы за отчетный год978437
23504 Прочие расходы за предыдущий год437373
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67526978
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69785316
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год601450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год450429
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61516528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65284887
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61516528
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65284887

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фармлэнд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фармлэнд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фармлэнд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6151)/Стоимость активов (33056) = 18.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фармлэнд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7481)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2282+0) = 327.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фармлэнд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7481)/Выручка (9763) = 76.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фармлэнд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6151)/Выручка (9763) = 63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фармлэнд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фармлэнд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фармлэнд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фармлэнд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фармлэнд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.104

Индекс Альтмана Z = 7.842

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фармлэнд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (76.63%), рентабельность компании (63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фармлэнд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить