ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА "АПЕЛЬСИН" ИНН:1215071797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54680468 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года253314294382
11504 Основные средства на конец предыдущего года314294382231
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2533142950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3142953820
12103 Запасы на конец отчетного года1229730238221
12104 Запасы на конец предыдущего года730238221242
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11156555111785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6555111127815
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216721774232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67217742321426
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года59440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9441580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2370206625670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2066256722380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2623238028622620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2380286226202721
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6060600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6060600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1709191418220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1914182214460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1769197418821506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1974188215061691
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года210000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6444069801114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40698011141031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8544069800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40698011140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2623238028622620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2380286226202721
21103 Выручка за отчетный год90949272101548923
21104 Выручка за предыдущий год92721015489238777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8937904894618276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9048946180877698
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1572246930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2246938360
22203 Управленческие расходы за отчетный год69742110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год742111890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год881504820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1504826470
23403 Прочие доходы за отчетный год2288105517
23404 Прочие доходы за предыдущий год8810551730
23503 Прочие расходы за отчетный год51118107665
23504 Прочие расходы за предыдущий год118107665166
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год591204800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1204804990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1427104128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27104128215
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4593376371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93376371728
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45933760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год933763710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА АПЕЛЬСИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА АПЕЛЬСИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА АПЕЛЬСИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (2623) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА АПЕЛЬСИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8937+0+69) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА АПЕЛЬСИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (9094) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА АПЕЛЬСИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (9094) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА АПЕЛЬСИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА АПЕЛЬСИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА АПЕЛЬСИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА АПЕЛЬСИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА АПЕЛЬСИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.071

Индекс Альтмана Z = 6.694

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА АПЕЛЬСИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНАЯ ГРУППА АПЕЛЬСИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить