Общество с ограниченной ответственностью "Русский ДОМ" ИНН:1215071860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54680623 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22813
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133824
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1342814
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1243824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133824
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38240
21103 Выручка за отчетный год81230180
21104 Выручка за предыдущий год2301800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238206160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2061600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1572420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1572420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24200
23503 Прочие расходы за отчетный год4104
23504 Прочие расходы за предыдущий год1040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1611416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1621114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1621114
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Русский ДОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Русский ДОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Русский ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-162)/Стоимость активов (13) = -1246.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Русский ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (238+0+0) = -65.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Русский ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-157)/Выручка (81) = -193.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Русский ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-162)/Выручка (81) = -200 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Русский ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русский ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русский ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русский ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Русский ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -12.462

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -12.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.905

Индекс Альтмана Z = -166.689

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Русский ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-9.54), рентабельность продукции (-193.83%), рентабельность компании (-200%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Русский ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить