Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройдормаш" ИНН:1215072007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54681284 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6781940
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года81941080
11503 Основные средства на конец отчетного года4040470131952582
11504 Основные средства на конец предыдущего года4701319525821152
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4107478232890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4782328926900
12103 Запасы на конец отчетного года28747237312344920548
12104 Запасы на конец предыдущего года23731234492054819773
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17839173861745818506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17386174581825421587
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2040530641602935
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5306416029351562
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9192990
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года92992510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4871746515451660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4651545166419890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52824512974845544679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51297484554467944179
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4442944719402940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4471940294377970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44439447294030437807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44729403043780736624
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года79000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года79000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8306656881516872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6568815168727555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8306656881510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6568815168720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52824512974845544679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51297484554467944179
21103 Выручка за отчетный год7672511998911705989028
21104 Выручка за предыдущий год1199891170598902866293
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60569888909233788855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88890923377235467296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1615631099247220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3109924722166740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6962083340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2083345510
22203 Управленческие расходы за отчетный год1673026783221920
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2678322192159500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1270410821960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год410821961730
23203 Проценты к получению за отчетный год101000
23403 Прочие доходы за отчетный год1189017460105867960
23404 Прочие доходы за предыдущий год174601058679609568
23503 Прочие расходы за отчетный год1100215931102446950
23504 Прочие расходы за предыдущий год159311024469508499
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-281563725380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5637253811830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91212400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12124000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-290442524981183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44252498118366
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-290442524980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4425249811830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремстройдормаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремстройдормаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремстройдормаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-290)/Стоимость активов (52824) = -0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремстройдормаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60569+696+16730) = -1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремстройдормаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1270)/Выручка (76725) = -1.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремстройдормаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-290)/Выручка (76725) = -0.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремстройдормаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремстройдормаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремстройдормаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремстройдормаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремстройдормаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.3

Х5 = Выручка/Активы = 1.452

Индекс Альтмана Z = 4.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремстройдормаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (5.87), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-1.66%), рентабельность компании (-0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремстройдормаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить