Общество с ограниченной ответственностью "ФОРТ-П" ИНН:1215072367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54682059 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2111186114351359
12104 Запасы на конец предыдущего года1861143513591146
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года189187445156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года187445156506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2115320081
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15320081153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2321220120800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2201208015960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2321220120801596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2201208015961805
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-107000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-156000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-92-141-56-83
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-141-56-83-89
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года358358120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35812085
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2055198421241679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1984212416791809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2413234221360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2342213616790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2321220120801596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2201208015961805
21103 Выручка за отчетный год2179441950825967
21104 Выручка за предыдущий год4419508259678886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1737438350355947
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3970503559478806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44236470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44947200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год368000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год413000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7436470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3647200
23503 Прочие расходы за отчетный год12131413
23504 Прочие расходы за предыдущий год13141315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6223330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год233370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13971
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4914266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1426657
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФОРТ-П

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФОРТ-П

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФОРТ-П

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (2321) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФОРТ-П

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1737+368+0) = 3.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФОРТ-П

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (2179) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФОРТ-П

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (2179) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФОРТ-П

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРТ-П

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРТ-П

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФОРТ-П

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФОРТ-П

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.038

Индекс Альтмана Z = 0.964

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФОРТ-П

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (3.4%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФОРТ-П

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить