Общество с ограниченной ответственностью "Каравай" ИНН:1215072423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54681960 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года517447094424
11504 Основные средства на конец предыдущего года470944244116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года517447094424
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года470944244116
12103 Запасы на конец отчетного года16671540964
12104 Запасы на конец предыдущего года15409641767
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года437172211777
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года722117772578
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61115210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1521068
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года707857
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года785765
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года671989912808
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года899128087028
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11893137007232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13700723211144
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года816790914451
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года909144517977
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года817791014461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года910144617987
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000700214
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года700214252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года271638992557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года389925572905
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года371645992771
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года459927713157
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11893137007232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13700723211144
21103 Выручка за отчетный год525144457440939
21104 Выручка за предыдущий год445744093933890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год430443743734800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год374373480028015
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год947071376139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год713761395875
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год947071376139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год713761395875
23503 Прочие расходы за отчетный год14993169
23504 Прочие расходы за предыдущий год9316935
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год932170445970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год704459705840
24603 Прочее за отчетный год652486722
24604 Прочее за предыдущий год4867220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год866965585248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год655852485840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год866965585248
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год655852485840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8669)/Стоимость активов (11893) = 72.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43044+0+0) = 22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9470)/Выручка (52514) = 18.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8669)/Выручка (52514) = 16.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.729

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.784

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.2

Х5 = Выручка/Активы = 4.416

Индекс Альтмана Z = 8.626

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (18.03%), рентабельность компании (16.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каравай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить