Общество с ограниченной ответственностью "Сервисстрой" ИНН:1215072663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54682384 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2621349942184257
11504 Основные средства на конец предыдущего года3499421842571234
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2621349942180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3499421842570
12103 Запасы на конец отчетного года22375144473080137143
12104 Запасы на конец предыдущего года14447308013714339175
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года90220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27502339803509823074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30259350982066212710
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4021000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3721000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141634320451249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года343204512491486
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1421830
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года218323900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5532848780681270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4878068127614660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57949522797234665723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52279723466572354605
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года150915800329720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года580032971281330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1510558133298628147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5814329862814724649
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42843464653936037576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46465393603757629956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4284346465393600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4646539360375760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57948522797234665723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52279723466572354605
21103 Выручка за отчетный год13568877191113268206099
21104 Выручка за предыдущий год7719111326820609937894
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9813165158103675202951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6515810367519857936212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год375571203395930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12033959375200
22203 Управленческие расходы за отчетный год27868489461980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4894619843720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9689713933950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7139339531480
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5806216
23403 Прочие доходы за отчетный год2272151636957218
23404 Прочие доходы за предыдущий год151636957215636
23503 Прочие расходы за отчетный год251717468175747
23504 Прочие расходы за предыдущий год174681757475135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9444685162730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6851627345570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год188913701255911
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год137012559115
24603 Прочее за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7551548150183646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год548150183646-2838
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7551548150180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5481501836460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7551)/Стоимость активов (57949) = 13.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9689)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98131+0+27868) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9689)/Выручка (135688) = 7.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7551)/Выручка (135688) = 5.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.353

Индекс Альтмана Z = 3.3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (7.14%), рентабельность компании (5.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить