Закрытое акционерное общество "Марий-Ойл" ИНН:1215073297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57368381 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года55845429152557923700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года42915255792370048669
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55845429152557923700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42915255792370048890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1901192820193283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1928201932834026
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9090901040
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года90901040350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41426135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1991202222514329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2022225143297295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57836449372783028029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44937278302802956186
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-227128-175408-106481-98023
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-175408-106481-98023-195017
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-226128-174408-105481-97023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-174408-105481-97023-194017
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года269450207990120741112289
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года207990120741112289119030
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года677677677677
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года677677677677
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года270127208666121417112966
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года208666121417112966119707
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года138341067961995765
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10679619957656111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3056946322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13837106791189312087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106791189312087130496
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57836449372783028029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44937278302802956186
22203 Управленческие расходы за отчетный год71644943
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1644943553
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7-164-70-80
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-164-70-80-346
23403 Прочие доходы за отчетный год11429136891418138876
23404 Прочие доходы за предыдущий год13689141813887612121
23503 Прочие расходы за отчетный год76072997881171616872
23504 Прочие расходы за предыдущий год99788117161687239013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-64650-86263-10336121963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-86263-10336121963-30990
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год12930173361879-24969
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год173361879-249696111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-51720-68927-845796994
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-68927-845796994-24879
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-51720-68927-845796994
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-68927-845796994-24879
32003 Величина капитала на 311000001000
32007 Величина капитала на 31-17540800-195017
32008 Величина капитала на 31-17440800-194017
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51720000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)51720000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51720000
33218 Убыток (ИТОГО)51720000
33003 Величина капитала на 311000001000
33007 Величина капитала на 31-22712800-98023
33008 Величина капитала на 31-22612800-97023
36003 Чистые активы на 31-22612800-97023
36004 Чистые активы на 31-17440800-194017
41203 Платежи – всего за отчетный год31003795
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31003722
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3100567
42103 Поступления – всего за отчетный год2700194
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год27000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2700-696
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-400-129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Марий-Ойл

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Марий-Ойл

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Марий-Ойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-51720)/Стоимость активов (57836) = -89.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Марий-Ойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Марий-Ойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Марий-Ойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-51720)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Марий-Ойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Марий-Ойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Марий-Ойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Марий-Ойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Марий-Ойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.894

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.796

Индекс Альтмана Z = -11.04

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Марий-Ойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-3.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3071.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Марий-Ойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить