Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "ИМТЭКС" ИНН:1215073360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57368292 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1471206252
12104 Запасы на конец предыдущего года162256202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31342863933612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года263733535512024
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3105261155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5261155262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35913037135023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270603676518907
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35913037135023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270603676518907
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19942521424751
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года252142515016036
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20042522424761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252242516016046
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1587514610262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1836116052860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1587514610262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1836116052860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35913037135023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270603676518907
21103 Выручка за отчетный год2424346106743
21104 Выручка за предыдущий год2434610667261953
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221928987839
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192898776951892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2505718904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50571890310061
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14647759197
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год477591672756
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1442829707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28297367305
23203 Проценты к получению за отчетный год17860
23204 Проценты к получению за предыдущий год8600
23403 Прочие доходы за отчетный год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год949238
23504 Прочие расходы за предыдущий год49236232
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1133199469
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31995007073
24603 Прочее за отчетный год23107253107
24604 Прочее за предыдущий год2537854
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23220668713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6687156506
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23220668713
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6687156506
36003 Чистые активы на 31200400
36004 Чистые активы на 312522400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ИМТЭКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ИМТЭКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ИМТЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23220)/Стоимость активов (3591) = -646.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ИМТЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22+146+0) = -85.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ИМТЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-144)/Выручка (24) = -600 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ИМТЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23220)/Выручка (24) = -96750 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ИМТЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ИМТЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ИМТЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ИМТЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ИМТЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.466

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.263

Индекс Альтмана Z = -16.301

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ИМТЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.17), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (-600%), рентабельность компании (-96750%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма ИМТЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить