Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис" ИНН:1215073378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57368300 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30899015612684
11504 Основные средства на конец предыдущего года99015612683196
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года49000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35899015610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года990156126830
12103 Запасы на конец отчетного года123691218112768247
12104 Запасы на конец предыдущего года1218112768271918
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24201130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4707483281920331565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8328192033196321346
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года803009133339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3009133339530
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1901651070
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1651071410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5971223925378190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2392537819325280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60070249153938034534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24915393803521122990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14941747-15460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1747-15468250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15041757-1536830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1757-1536835819
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58566231594091733704
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23159409173437622171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5856623159409170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2315940917343760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60070249153938034534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24915393803521122990
21103 Выручка за отчетный год12189221141626512290
21104 Выручка за предыдущий год22114162651229021618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1038519056744512141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190567445808720985
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1804305888200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3058882042030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37715300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год153000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1516245846160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2458461640770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8944742040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44742041260
23403 Прочие доходы за отчетный год88552341131133
23404 Прочие доходы за предыдущий год23411311332
23503 Прочие расходы за отчетный год8827235233967268
23504 Прочие расходы за предыдущий год235233967239337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-613352680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год335268200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7682563
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год49000
24603 Прочее за отчетный год-14000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225918610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25918615235
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22591860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год259186150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (60070) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10385+377+1516) = -0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-89)/Выручка (12189) = -0.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (12189) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.145

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-0.73%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить