Общество с ограниченной ответственностью "Марийское зеркало" ИНН:1215073441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57368582 ОКВЭД:26.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7777
12104 Запасы на конец предыдущего года7777
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63636363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63636363
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7070700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7070700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70707070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70707070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-94-94-94-94
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-94-94-94-94
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162162162162
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года162162162161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1641641640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1641641640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70707070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70707070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марийское зеркало

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марийское зеркало

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марийское зеркало

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (70) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марийское зеркало

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марийское зеркало

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марийское зеркало

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марийское зеркало

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийское зеркало

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийское зеркало

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийское зеркало

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марийское зеркало

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.573

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.456

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марийское зеркало

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.34), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марийское зеркало

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить