Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл ИНН:1215073508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57368458 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56523623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52362312
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5752370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5237230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57523723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52372312
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года44473417
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4734179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4447340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4734170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13536
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5363
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57523723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52372312
41103 Поступления – всего за отчетный год65000
41193 Прочие поступления за отчетный год65000
41203 Платежи – всего за отчетный год61000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27000
41293 Прочие платежи за отчетный год29000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4000
61003 Остаток средств на начало отчетного года4734179
62153 Членские взносы за отчетный год6565600
62003 Поступило средств - всего за отчетный год6565630
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год68524641
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год5542350
63263 прочие за отчетный год1310110
63003 Использовано средств - всего за отчетный год6852460
64003 Остаток средств на конец отчетного года44473417

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл

Прибыль

Прибыль Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл

Чистые активы

Чистые активы Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (57) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.385

Индекс Альтмана Z = 8.619

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.31), коэффициент быстрой ликвидности (4.31), коэффициент текущей ликвидности (4.38), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Ассоциация фармацевтических предприятий Республики Марий Эл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить