ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТФОРЭСТ" ИНН:1215073709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57368889 ОКВЭД:20.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года855578780295799108968
11504 Основные средства на конец предыдущего года8780293838108968131858
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10101020
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года126265442652826596
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года26544265282653024934
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года787312446103489965
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года124461034899657909
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93566126802132685145539
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126802130724145473164721
12103 Запасы на конец отчетного года48164417153600430632
12104 Запасы на конец предыдущего года41715360343026029905
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года471471656471
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года471656471471
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73847626272258121983
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62627225812198324817
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года37000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2659889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98890
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года252185211171871
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1852111718711148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1230361066746044654966
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106674604765459456341
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216602233476193131200505
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233476191200200067221062
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года823958239582395147395
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8239582395147395147395
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10689106891068910689
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10689106891068910689
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7338927177-9986-75600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27177-11498-75415-67536
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1664731202618309882484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120261815868266990548
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14283415784508135808
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года41578450813580855156
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года43811847875485943
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года18478717059605738
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18664600565262941751
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60056522514176860894
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2715271556052634
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2715560526343047
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28637504445179973636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50444517587299666573
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года113000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31465531595740476270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53159573637563069620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216602233476193131200505
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233476191200200067221062
21103 Выручка за отчетный год385195320979246857205122
21104 Выручка за предыдущий год320979246857205122196928
21203 Себестоимость продаж за отчетный год309050261327235541208542
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261327237471208376187473
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год761455965211316-3420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год596529386-32549455
22103 Коммерческие расходы за отчетный год855686630421
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6866304210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год752905896610686-3841
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год589668756-36759455
23403 Прочие доходы за отчетный год7948221833337984
23404 Прочие доходы за предыдущий год2218333379842972
23503 Прочие расходы за отчетный год24705112171191913257
23504 Прочие расходы за предыдущий год11217118801326813756
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58533499672019-9521
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49967128-9366-1830
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год59212991367445
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год129913674481760
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-14097113081588205
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1130812091911561
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2641816-21662
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год16-2159644
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4621238675429-8064
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38675-1083-7961-3347
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4621238675429-8064
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38675-1083-7961-3347
32003 Величина капитала на 318239582395147395147395
32005 Величина капитала на 3110689106891068910689
32007 Величина капитала на 3127177-11498-75415-67536
32008 Величина капитала на 31120261815868266990548
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4621238675654290
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4621238675654290
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46212386754290
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)46212386754290
33003 Величина капитала на 31823958239582395147395
33005 Величина капитала на 3110689106891068910689
33007 Величина капитала на 317338927177-9986-75600
33008 Величина капитала на 311664731202618309882484
36003 Чистые активы на 311664731202618309882484
36004 Чистые активы на 31120261815868266990548
41103 Поступления – всего за отчетный год41120333060818585958940
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41120333060818585958623
41203 Платежи – всего за отчетный год37752431398019959583806
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год233857183830750713820
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год60820550814944242321
41293 Прочие платежи за отчетный год82847750697508237665
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3367916628-13736-24866
42103 Поступления – всего за отчетный год206316986460110
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год57733000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год148613686460110
42203 Платежи – всего за отчетный год8947122155535675
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8012934337240
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год93528721811675
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6884-10517925-565
43203 Платежи – всего за отчетный год26539619001380
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год26539619001380
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-26539-61901289025440
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период256-79799

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТФОРЭСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТФОРЭСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТФОРЭСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46212)/Стоимость активов (216602) = 21.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТФОРЭСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (309050+855+0) = 24.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТФОРЭСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75290)/Выручка (385195) = 19.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТФОРЭСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46212)/Выручка (385195) = 12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТФОРЭСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТФОРЭСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТФОРЭСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТФОРЭСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТФОРЭСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.436

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.321

Х5 = Выручка/Активы = 1.778

Индекс Альтмана Z = 4.501

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТФОРЭСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (3.91), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (19.55%), рентабельность компании (12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТФОРЭСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить