Общество с ограниченной ответственностью "Гласстрейд"(Открыто конкурсное производство) ИНН:1215073755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57368856 ОКВЭД:26.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года479541473569710454984087
11504 Основные средства на конец предыдущего года4735697104549840871001664
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9878000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4894194735698331421116360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47356983314211163601026202
12103 Запасы на конец отчетного года1367104015363877
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8911159224124665334245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59224124665334245133436
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10278259224166301412491
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59224166301412491231709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5922015327939994431528851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53279399944315288511257911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года222623222623222623222623
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года222623222623222623222623
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3928614-3286761-1363031-493457
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3286761-1363031-493457-497977
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3705991-3064138-1087501-217927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3064138-1087501-217927-222447
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1382319138231911859091060876
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1382319118590910608761085539
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1382319138231911859091060876
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1382319118590910608761085539
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года476617449632203147125555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44963220314712555595401
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24392561764980692194555671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1764980692194555671293724
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29158732214612901035685902
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2214612901035685902394819
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5922015327939994431528851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53279399944315288511257911
21103 Выручка за отчетный год1683132365316288358202
21104 Выручка за предыдущий год32365316288358202330942
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45661301150338659317704
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16831-132961513819543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13296151381954313238
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16831-132961029415468
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1329610294154685588
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40225770456660573475
23404 Прочие доходы за предыдущий год185026101058366263145102
23503 Прочие расходы за отчетный год28887171145959963305805
23504 Прочие расходы за предыдущий год13382795996330580569378
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12056585-9256539324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2322-92565393247838
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12056585-8695744520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2322-86957445202225
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12056585-8695744520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2322-86957445202225
32003 Величина капитала на 312226230222623222623
32007 Величина капитала на 31-32867610-493457-497977
32008 Величина капитала на 31-30641380-217927-222447
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64185308695740
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)64185308695740
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1205608695740
33218 Убыток (ИТОГО)1205608695740
33003 Величина капитала на 312226230222623222623
33007 Величина капитала на 31-39286140-1363031-493457
33008 Величина капитала на 31-37059910-1087501-217927
36003 Чистые активы на 31-37059910-1087501-217927
36004 Чистые активы на 31-30641380-217927-222447
41103 Поступления – всего за отчетный год60690239821392064
41193 Прочие поступления за отчетный год606908060103
41203 Платежи – всего за отчетный год60690242014373961
41293 Прочие платежи за отчетный год606905017478134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГласстрейдОткрыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГласстрейдОткрыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГласстрейдОткрыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12056)/Стоимость активов (592201) = -2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГласстрейдОткрыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГласстрейдОткрыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16831)/Выручка (16831) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГласстрейдОткрыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12056)/Выручка (16831) = -71.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГласстрейдОткрыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГласстрейдОткрыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГласстрейдОткрыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГласстрейдОткрыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГласстрейдОткрыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.862

Х5 = Выручка/Активы = 0.028

Индекс Альтмана Z = -3.242

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГласстрейдОткрыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-6.26), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-71.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГласстрейдОткрыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить