Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык" ИНН:1215073770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57368978 ОКВЭД:26.70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3330
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3330
12103 Запасы на конец отчетного года718642438
12104 Запасы на конец предыдущего года8642438561
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2460113589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60113589208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года956871770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6871775270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98690180530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года690180530772
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88680170520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года680170520762
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года886801700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6801705200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98690180530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года690180530772
21103 Выручка за отчетный год308601821858
21104 Выручка за предыдущий год601821858695
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3086018210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6018218580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2685587700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5587707930
22203 Управленческие расходы за отчетный год4042480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4248630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (98) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+268+40) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (308) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (308) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Х5 = Выручка/Активы = 3.143

Индекс Альтмана Z = 3.879

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дуслык

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить