Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр "РенАвто Йошкар-Ола" ИНН:1215073829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57369073 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года9111416
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года911140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29450393921762
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1877018770188700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1877018870174850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117410367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41036710
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года570372730230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7273023500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2459022446219030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2244621903218410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24590224552191421855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22455219142185521791
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2282522086215090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2208621509214960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23075223362175921746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22336217592174621739
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1515119155109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11915510952
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15151191550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1191551090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24590224552191421855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22455219142185521791
21103 Выручка за отчетный год20115232432703031058
21104 Выручка за предыдущий год23243270303105828541
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17760208822513230847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20882251322918828149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2355236118980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2361189818700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1432157716560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1577165616590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9237842420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7842422110
23503 Прочие расходы за отчетный год9000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9147842420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7842422110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год175207229204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год207229204198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год739577137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год577137194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год739577130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5771370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр РенАвто Йошкар-Ола

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр РенАвто Йошкар-Ола

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр РенАвто Йошкар-Ола

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (739)/Стоимость активов (24590) = 3.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр РенАвто Йошкар-Ола

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17760+1432+0) = 4.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр РенАвто Йошкар-Ола

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (923)/Выручка (20115) = 4.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр РенАвто Йошкар-Ола

Рентабельность компании

Чистая прибыль (739)/Выручка (20115) = 3.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр РенАвто Йошкар-Ола

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр РенАвто Йошкар-Ола

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр РенАвто Йошкар-Ола

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр РенАвто Йошкар-Ола

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр РенАвто Йошкар-Ола

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.231

Индекс Альтмана Z = 22.492

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр РенАвто Йошкар-Ола

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (3.84), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (4.59%), рентабельность компании (3.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый центр РенАвто Йошкар-Ола

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить