Общество с ограниченной ответственностью "МАГНОЛИЯ" ИНН:1215073890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12910397 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55555555
11504 Основные средства на конец предыдущего года55555555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5555550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5555550
12103 Запасы на конец отчетного года44144219177
12104 Запасы на конец предыдущего года144219177157
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210182140180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182140180178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года688419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3223343630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3343633760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года377389418431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389418431393
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года343389402420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года389402420376
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3401611
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года340160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года377389418431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389418431393
21103 Выручка за отчетный год3401465254445518
21104 Выручка за предыдущий год4652544455185109
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3389459347725369
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4593537245515009
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12596720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59729670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12591340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59721490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12591340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59721490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12597290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59729046

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАГНОЛИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАГНОЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАГНОЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (377) = 3.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАГНОЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3389+0+0) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАГНОЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (3401) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАГНОЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (3401) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАГНОЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАГНОЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАГНОЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАГНОЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАГНОЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.088

Индекс Альтмана Z = 15.924

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАГНОЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (8.18), коэффициент текущей ликвидности (9.47), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0.35%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАГНОЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить