Общество с ограниченной ответственностью "Арстрейд" ИНН:1215073917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57369133 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года171728797591587
12104 Запасы на конец предыдущего года28797591587460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25829258732014315977
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25873201431510013750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31861167132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116713271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3073228763209690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2876320969176960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30732287632096917696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28763209691769614281
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20339214601846015055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21460184601505513297
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года721226935441586
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26935441586619
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3181461019651055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года461019651055365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10393730325090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7303250926410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30732287632096917696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28763209691769614281
21103 Выручка за отчетный год527694204310312736189
21104 Выручка за предыдущий год420431031273618932514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53632389079255034249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38907989023197930950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8633136105770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3136422542100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-863313642250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3136422519400
23303 Проценты к уплате за отчетный год16020491
23403 Прочие доходы за отчетный год131300
23404 Прочие доходы за предыдущий год13000
23503 Прочие расходы за отчетный год2161116457
23504 Прочие расходы за предыдущий год111645797
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1082303839570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3038395717920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40385334
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38533431
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1122300039041758
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3000390417581436

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арстрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арстрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арстрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1122)/Стоимость активов (30732) = -3.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арстрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53632+0+0) = -1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арстрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-863)/Выручка (52769) = -1.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арстрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1122)/Выручка (52769) = -2.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арстрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арстрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арстрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арстрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арстрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.957

Индекс Альтмана Z = 7.577

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арстрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (2.79), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (-1.64%), рентабельность компании (-2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арстрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить