Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕССТРОЙСЕРВИС" ИНН:1215074290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57369742 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года174439247545
12104 Запасы на конец предыдущего года439247545340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78391379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39137994
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32252815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25281548
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2845032880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5032886390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284503290672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года503290672585
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2342121990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2121991370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244222209147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222209147134
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4028182525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28182525451
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40281820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года281825250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284503290672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года503290672585
21103 Выручка за отчетный год1516171521261448
21104 Выручка за предыдущий год1715212614481737
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1304148817301418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1488173012921703
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2122273960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2273961560
22203 Управленческие расходы за отчетный год1761692960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1692961260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36581000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58100300
23403 Прочие доходы за отчетный год11141
23404 Прочие доходы за предыдущий год11410
23503 Прочие расходы за отчетный год15465221
23504 Прочие расходы за предыдущий год46522116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2213620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1362100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22136210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13621014
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2213620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1362100
36003 Чистые активы на 31244000
36004 Чистые активы на 31222000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (284) = 7.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1304+0+176) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (1516) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (1516) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.1

Х5 = Выручка/Активы = 5.338

Индекс Альтмана Z = 8.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (2.75), коэффициент текущей ликвидности (7.1), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить