ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОВОЛЖЬЕ" ИНН:1215074558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34008823 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9768431111
11504 Основные средства на конец предыдущего года84311111625
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9768431111
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84311111625
12103 Запасы на конец отчетного года433508236
12104 Запасы на конец предыдущего года5082360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2066337242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3372420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161330581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330581136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года266011751059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11751059146
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363620182170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201821701771
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года141414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35917101485
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71014850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36057241499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года724149914
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12946441659
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31027
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года311294671
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12946711757
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363620182170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201821701771
21103 Выручка за отчетный год583460665847
21104 Выручка за предыдущий год606658473833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261325882693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258826931917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год322134783154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год347831541916
22203 Управленческие расходы за отчетный год4613321318
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13321318531
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год317521461836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год214618361385
23504 Прочие расходы за предыдущий год125400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31758921836
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89218361385
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год184182351
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182351115
24603 Прочее за отчетный год-60000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35917101485
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71014851270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35917101485
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71014851270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3591)/Стоимость активов (3636) = 98.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2613+0+46) = 119.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3175)/Выручка (5834) = 54.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3591)/Выручка (5834) = 61.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 85.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 71.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.723

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.988

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.873

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 116.29

Индекс Альтмана Z = 135.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.19), коэффициент быстрой ликвидности (71.84), коэффициент текущей ликвидности (85.81), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (54.42%), рентабельность компании (61.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить