Общество с ограниченной ответственностью "Мебельные технологии" ИНН:1215074565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57369802 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3874432547945273
11504 Основные средства на конец предыдущего года4325479452735785
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года481317
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3874432948020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4329480252860
12103 Запасы на конец отчетного года4952544548455384
12104 Запасы на конец предыдущего года5445484553845725
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года884256461106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года256461106391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5836570159290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5701592954900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9710100301073110776
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10030107311077611918
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1374151514671563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1515146715631595
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8214821484118583
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года82148411858310214
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8214821484110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8214841185830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122301853630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года301853630109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1223018530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3018536300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9710100301073110776
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10030107311077611918
21103 Выручка за отчетный год1330747936475307
21104 Выручка за предыдущий год7479364753072868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1424727736335232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7277363352322994
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-94202140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20214750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-94202140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20214750
23403 Прочие доходы за отчетный год49123159220
23404 Прочие доходы за предыдущий год231592201217
23503 Прочие расходы за отчетный год531130244315
23504 Прочие расходы за предыдущий год1302443151287
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13495-710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95-71-200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7472412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47241211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14148-95-32
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48-95-32-207

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мебельные технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мебельные технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мебельные технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-141)/Стоимость активов (9710) = -1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мебельные технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1424+0+0) = -6.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мебельные технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-94)/Выручка (1330) = -7.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мебельные технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-141)/Выручка (1330) = -10.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мебельные технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельные технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельные технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельные технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мебельные технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.165

Индекс Альтмана Z = 3.888

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мебельные технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.25), коэффициент текущей ликвидности (47.84), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-7.07%), рентабельность компании (-10.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мебельные технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить